Second Skin - Sam Kramer leeft een teruggetrokken leven als uitbater van een tweedehands boekenwinkel in een stil stadje. De littekens die de plastisch chirurg na zijn gedeaanteverwisseling achterliet, zijn nauwelijks zichtbaar. De miljoenen die hij op slinkse wijze wist te verduisteren van een maffiabaas, liggen op een veilige plek opgeborgen. Sam weet dat de man die hij bestolen heeft, zich ten koste van alles zal willen wreken.
Als op een dag een knappe vrouw zijn winkel binnenloopt, blijkt dit het begin van een reeks noodlottige gebeurtenissen. De vrouw wil een nieuw leven beginnen en is op zoek naar een baan. Als ze voor de deur van Sam's winkel echter wordt aangereden en als gevolg hiervan haar geheugen kwijtraakt, ontfermt Sam zich over haar. Dit loopt uiteindelijk uit op een onstuimeige romance. Maar de rol die deze mysterieuze vrouw speelt roept vraagtekens op, temeer daar er allerlei ongure figuren opduiken. De spanning stijgt tot ondraaglijke hoogte als blijkt dat de afrekening niet langer op zich laat wachten...